| オプショナルサービス |
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文書作成代行サービス
継続維持支援サービス
IT統制支援サービス
内部統制の中でもIT統制は重要でありながら困難なもののひとつです。バルクでは、実施基準をベースに、システム管理基準追補版、COBIT for SOXなどの主要なフレームワークに準拠したIT統制の文書化と評価体制構築をサポートします。また、ISO27001への対応や、セキュリティ対策の実装、受託業務におけるSAS70取得支援も対応いたします。
ISMS から 2005 年 10 月に、世界 150 カ国が加盟する ISO (国際標準化機構)で標準化されたもの
システム監査を行う際の尺度となる基準。2004年10月、システム監査基準から分離して発行された
ISMSの初回審査、更新審査(3年毎)の間に半年~1年ごとに行なわれる簡易な審査
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| 内部統制現状調査/簡易診断サービス |
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内部統制構築後の企業様の体制整備状況を第三者的観点から診断します。
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3月決算の企業はすでに本番年度に入っていますが、初年度ということもあり、弊社にも様々な相談が寄せられています。特に、自力で構築されている企業様は下記のような悩みをお持ちのようです。
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＜自力構築企業でよくある問題点＞
- 本番年度に入っても文書化が終了しておらず、本番年度の評価と並行して作業を進めている。
- 有効性評価で不備が多数出て、是正に追われている。
- 体制整備が不十分として、監査法人から、監査工数の大幅増を前提とした見積を提示されている。
- 内部監査室の人員、力量不足で評価に支障が出ており、特に決算財務や情報システムの評価ができない
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バルクでは内部統制構築の全フェーズ（全社統制、評価範囲決定、業務処理統制、IT統制、有効性評価）におけるコンサル実績が２０数社あり、業種も製造、小売、サービス、金融など多岐にわたっております。3大監査法人はじめ多数の監査法人様との対応も経験しています。これら支援先の最新情報を、現在推進中の企業様にもフィードバックすべく、企業様が導入しやすいサービスを提供することにいたしました。
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現状調査/簡易診断サービス
特別価格20万円より
1回の訪問（3時間程度）により、内部統制推進事務局等関係者へのヒアリング、文書（文書化資料、評価範囲の定義、監査法人との協議記録、有効性評価記録等）の閲覧等を実施し、チェックリストにより評価及びアドバイスを行ないます。（状況により報告は後日とする場合もあります）
※資料のレビュー、報告書作成は別途お見積とさせていただきます。
主な確認事項：内部統制評価体制／全社統制の状況／評価範囲／業務処理統制の整備及び実施状況／IT全般統制／監査法人との対応状況 等
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＜オプション支援サービス＞
●決算財務報告プロセス評価支援サービス
経理財務部門以外に、独立した観点から評価を行なうリソースを確保するのが難しいプロセスについて、専門家の立場で評価支援、アドバイスを行ないます。
●IT統制診断サービス
情報システム部門を中心としたヒアリング、規程類の確認等により、独立した立場から、IT専門家の目で評価体制の確認、アドバイスを行います。
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＜本番年度の想定スケジュール例（3月決算の場合）＞
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